中華網(wǎng)財經(jīng)9月3日訊 中華網(wǎng)財經(jīng)了解到，9月3日北京經(jīng)緯恒潤科技股份有限公司(下稱“經(jīng)緯恒潤”)回復(fù)科創(chuàng)板審核問詢。

證監(jiān)會網(wǎng)站9月3日刊登的《關(guān)于北京經(jīng)緯恒潤科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請文件的審核問詢函之回復(fù)報告》披露了主要問詢問題。在科創(chuàng)板問詢中，上交所主要關(guān)注主要產(chǎn)品與技術(shù)、收入和成本、費用和毛利率、應(yīng)收款項、實控人借款、客戶入股、短期借款等共計12個問題。

關(guān)于實控人借款，2017年，實際控制人吉英存因增資經(jīng)緯恒潤需要向梁俊借款2,500萬元。2018年1月，吉英存向曹旭明、崔文革、張秦合計借款1026萬元用于歸還梁俊借款，同期，吉英存向梁俊還款2309萬元；2020年，吉英存向張秦借款1800萬元作為儲備資金擬用于對外投資、日常周轉(zhuǎn)等。截至2021年4月30日，吉英存存在合計約5,140萬元大額負(fù)債。上交所要求說明，吉英存借款增資的背景，相關(guān)借款的償還情況及還款資金來源，與上述債權(quán)人是否存在股份代持或其他利益安排。

經(jīng)緯恒潤回復(fù)，吉英存為公司的創(chuàng)始人股東，在恒潤有限階段擔(dān)任公司的執(zhí)行董事，對公司創(chuàng)立、運行以及發(fā)展戰(zhàn)略均具有重要作用，但截至2017年11月增資前，吉英存僅持有恒潤有限2,320.9770萬元出資額，占恒潤有限的股權(quán)比例僅為33.16%，因此，由吉英存認(rèn)繳本次增資旨在增強其作為公司控股股東、實際控制人的地位。增資完成后，吉英存持有恒潤有限2,915.9770萬元出資額，占恒潤有限的股權(quán)比例為38.39%。由于本次增資認(rèn)繳額較大，吉英存暫時缺少大額資金，且資金籌措來源有限，經(jīng)多方了解，其多年朋友及公司兼職顧問梁俊愿意提供借款，以幫助吉英存認(rèn)繳本次增資。

梁俊曾于2001年至2017年期間就職于證券公司，從事投行業(yè)務(wù)。2015年，公司初步有上市的考慮，并經(jīng)介紹與梁俊建立了聯(lián)系，但由于公司尚未具備上市條件及上市時間計劃，因此未形成正式的業(yè)務(wù)關(guān)系，但梁俊與吉英存在溝通交流過程中互相認(rèn)可并成為朋友，在梁俊從證券公司離職后，公司及吉英存基于對梁俊在投融資以及上市方面專業(yè)能力的認(rèn)可，聘任其為公司的兼職顧問?；陔p方上述良好關(guān)系的形成以及相互的信任基礎(chǔ)，梁俊向吉英存提供了為期三個月的短期借款2,500萬元。

吉英存用于認(rèn)繳本次增資的相關(guān)借款已于2018年1月向梁俊予以了全部清償，吉英存就上述2,500萬元的相關(guān)借款，以向公司老股東借款的方式作為還款資金來源，并就老股東借款的相關(guān)事宜進行了約定。

關(guān)于短期借款和預(yù)計負(fù)債，根據(jù)招股說明書：報告期各期末短期借款分別為1.5億元、2.2億元和1.6億元，同時賬上貨幣資金分別有3.02億元、5.06億元和8.47億元；預(yù)計負(fù)債金額分別為3,354.07萬元、3,435.21萬元和3,942.50萬元，主要為計提的預(yù)計售后服務(wù)費和待執(zhí)行的虧損合同，在報告期各期按電子產(chǎn)品業(yè)務(wù)收入的1%計提產(chǎn)品質(zhì)量保證金并計入預(yù)計負(fù)債，按汽車電子產(chǎn)品開發(fā)服務(wù)收入、研發(fā)服務(wù)及解決方案業(yè)務(wù)收入和高級別智能駕駛整體解決方案業(yè)務(wù)收入的2%計提售后服務(wù)費并計入預(yù)計負(fù)債。上交所要求說明自有資金較高的情況下，仍然存在較高金額短期借款的原因，自有資金是否存在使用受限等情形；

經(jīng)緯恒潤回復(fù)，期末資金余額較高，主要系期末股東增資及客戶集中回款所致2019年末貨幣資金較2018年末貨幣資金大幅增加，主要系2019年12月陽光財險等股東向公司增資所致，公司收到投資款21,500.00萬元。

2020年末貨幣資金較2019年末貨幣資金大幅增加，主要系2020年11月永鈦海河等股東向公司增資所致，公司收到投資款50,002.13萬元。此外，部分客戶回款具有周期性，每年四季度客戶回款較為集中，導(dǎo)致貨幣資金在期末余額較大。

由于境外子公司經(jīng)營及進出口結(jié)算的需要，以及出于對沖金融風(fēng)險的考慮，公司貨幣資金余額中有一部分是美元、歐元幣種的外幣存款。由于外幣存款在境內(nèi)流動性受限，公司有必要以短期借款的形式進行補充。

報告期內(nèi)，公司經(jīng)營規(guī)模呈快速增長趨勢。隨著在執(zhí)行項目的迅速增加，采購原材料的支出也不斷增加，報告期各期，公司購買商品和接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金分別為47,509.20萬元、42,225.70萬元和78,749.24萬元。為持續(xù)擴大公司生產(chǎn)規(guī)模、增強市場競爭力，報告期內(nèi)公司資本性支出較高，主要用于公司生產(chǎn)基地和研發(fā)中心的建設(shè)。報告期各期，公司購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金分別為11,958.09萬元、26,922.88萬元和6,725.94萬元。

由于公司征信情況及償債指標(biāo)良好，公司向銀行借款進行融資的成本相對較低，因此公司為滿足日常業(yè)務(wù)增長的需求，選擇以較低的成本向銀行融資。綜上所述，發(fā)行人在自有資金較高的情況下，仍然存在較高金額的短期借款具有商業(yè)合理性。

經(jīng)緯恒潤是綜合型的電子系統(tǒng)科技服務(wù)商，主營業(yè)務(wù)圍繞電子系統(tǒng)展開，專注于為汽車、高端裝備、無人運輸?shù)阮I(lǐng)域的客戶提供電子產(chǎn)品、研發(fā)服務(wù)及解決方案和高級別智能駕駛整體解決方案。

經(jīng)緯恒潤總部位于北京，設(shè)有上海、成都、深圳、美國底特律、德國慕尼黑子公司和長春、武漢、重慶、南昌、西安、合肥、南京辦事處，并在天津、南通建立了現(xiàn)代化的生產(chǎn)工廠。

經(jīng)緯恒潤與一汽集團、北汽集團、中國重汽、上汽集團、廣汽集團、安通林等國內(nèi)外知名大型整車廠或一級供應(yīng)商存在業(yè)務(wù)關(guān)系。

關(guān)鍵詞： 借款 經(jīng)緯 增資 實控人