中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)9月22日訊 中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)了解到，北京電旗通訊技術(shù)股份有限公司(下稱(chēng)“電旗股份”)回復(fù)創(chuàng)業(yè)板落實(shí)函。電旗股份本次擬發(fā)行股票不超過(guò)3400萬(wàn)股，募集資金約3.02億元。

招股書(shū)顯示，電旗股份成立于2003年，主營(yíng)業(yè)務(wù)為要向主設(shè)備商和通信運(yùn)營(yíng)商提供移動(dòng)通信網(wǎng)絡(luò)優(yōu)化及規(guī)劃服務(wù)等，注冊(cè)資本為10.14億元，實(shí)控人為孔強(qiáng)，持股比例為34.90%。

電旗股份2015年7月30日掛牌新三板，主要從事移動(dòng)通信網(wǎng)絡(luò)優(yōu)化及規(guī)劃服務(wù)，屬于基礎(chǔ)層企業(yè)。

主營(yíng)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)服務(wù)；技術(shù)開(kāi)發(fā)、技術(shù)推廣、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)、計(jì)算機(jī)技術(shù)培訓(xùn)；應(yīng)用軟件服務(wù)；銷(xiāo)售計(jì)算機(jī)、軟件及輔助設(shè)備、通訊及廣播電視設(shè)備。

電旗股份近日發(fā)布2021年半年度報(bào)告，報(bào)告期內(nèi)營(yíng)業(yè)收入221,459,361.31元，同比減少4.56%；凈利14,826,114.64元，同比凈利減少14.62%。

證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站9月22日刊登的《關(guān)于北京電旗通訊技術(shù)股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的審核中心補(bǔ)充意見(jiàn)落實(shí)函之回復(fù)》披露了主要問(wèn)詢問(wèn)題。在創(chuàng)業(yè)板問(wèn)詢中，深交所主要關(guān)注核心技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)力、勞務(wù)采購(gòu)、對(duì)賭協(xié)議、發(fā)行人股東、應(yīng)收賬款等共計(jì)8個(gè)問(wèn)題。

未披露具體對(duì)賭協(xié)議被深交所追問(wèn)對(duì)公司影響

根據(jù)申報(bào)材料，電旗股份存在對(duì)賭協(xié)議且作為對(duì)賭協(xié)議簽訂方，但未按照《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票首次公開(kāi)發(fā)行上市審核問(wèn)答》問(wèn)題13的要求在招股說(shuō)明書(shū)中披露對(duì)賭協(xié)議的具體內(nèi)容、對(duì)公司可能存在的影響等。深交所要求補(bǔ)充披露對(duì)賭協(xié)議的具體內(nèi)容、對(duì)公司可能存在的影響等，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。

電旗股份回復(fù)，歷史上曾涉及對(duì)賭協(xié)議是由于2011年1月引入江蘇高投、啟迪明德、泰晟科技（原金信祥泰）和羅茁四名投資者時(shí)簽訂的增資協(xié)議后續(xù)的補(bǔ)充協(xié)議約定了對(duì)賭條款。

因電旗有限2010年經(jīng)審計(jì)扣除非經(jīng)常損益后歸屬于母公司的凈利潤(rùn)為28,238,070.80元，未達(dá)到《補(bǔ)充協(xié)議》第三條承諾凈利潤(rùn)3,200萬(wàn)元的97%，觸發(fā)了業(yè)績(jī)盈利保證及現(xiàn)金補(bǔ)償條款。孔強(qiáng)、薛毅然、張垚已根據(jù)《補(bǔ)充協(xié)議》的約定分別于2013年8月、2014年12月、2015年12月向江蘇高投、啟迪明德、泰晟科技、羅茁進(jìn)行了現(xiàn)金補(bǔ)償，補(bǔ)償金額合計(jì)7,059,306.24元。2017年12月31日，增資方與公司主要股東經(jīng)協(xié)商一致，簽署了《補(bǔ)充協(xié)議（二）》，解除未履行完畢的對(duì)賭條款。

員工收入包括差旅包干費(fèi)被問(wèn)詢?cè)蚝卧?/strong>

根據(jù)相關(guān)材料，電旗股份員工取得的收入分為職工薪酬、差旅包干費(fèi)兩部分。因自有業(yè)務(wù)人員超過(guò)95%以上的時(shí)間均在項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)提供服務(wù)，電旗股份認(rèn)為，差旅包干費(fèi)應(yīng)視為員工薪酬的一部分。深交所要求說(shuō)明，同行業(yè)可比公司均未單獨(dú)列報(bào)項(xiàng)目出差費(fèi)用但電旗股份單獨(dú)列報(bào)的原因，進(jìn)一步分析相關(guān)人均薪酬分析的合理性。

電旗股份回復(fù)，由于以工資為主的職工薪酬相對(duì)剛性，而項(xiàng)目出差費(fèi)用相對(duì)彈性，為便于項(xiàng)目管控和內(nèi)部決策，從2011年初開(kāi)始，即按此標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，核算和披露口徑一致。90%以上的收入來(lái)自于無(wú)線網(wǎng)絡(luò)優(yōu)化及規(guī)劃服務(wù)，是一家專(zhuān)而精的技術(shù)服務(wù)公司。項(xiàng)目員工為客戶提供外勤服務(wù)是公司收入產(chǎn)生的直接驅(qū)動(dòng)因素，也是公司成本產(chǎn)生的主要驅(qū)動(dòng)因素。

電旗股份后續(xù)能否順利上市，中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)將持續(xù)關(guān)注！