中華網(wǎng)財經(jīng)11月8日訊 中華網(wǎng)財經(jīng)了解到，浙江和澤醫(yī)藥科技股份有限公司(下稱“和澤醫(yī)藥”)回復科創(chuàng)板第二輪審核問詢。

和澤醫(yī)藥成立于2006年，是一家以藥物研發(fā)為核心的CRO企業(yè)。此次上市，公司擬公開發(fā)行不超過1667萬股，計劃募集資金約5.43億元。

IPO前夕，和哲控股持有公司持股比例為25.0348%，為公司控股股東。倪晟直接持有公司約1.54%的股權(quán)，通過和哲控股、寧波益樂、杭州億知和杭州坤百間接控制公司約34%的股權(quán)，為公司實際控制人。

2018年-2020年，公司營業(yè)收入由7127萬元增長至2.88億元，年復合增長率達100.96%；同期歸母凈利潤扭虧為盈，由-1325萬元增長至6514萬元；

證監(jiān)會網(wǎng)站11月7日刊登的《關于浙江和澤醫(yī)藥科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請文件第二輪審核問詢函的回復》披露了主要問詢問題。在科創(chuàng)板問詢中，上交所主要關注代表性研發(fā)項目、收入構(gòu)成、技術(shù)先進性、技術(shù)成果轉(zhuǎn)讓業(yè)務收入、MAH業(yè)務、子公司、客戶、供應商入股等共計7個問題。

報告期內(nèi)，發(fā)行人MAH類業(yè)務收入金額分別為0萬元、1,262.39萬元、4,977.48萬元、5,884.58萬元，均為仿制藥開發(fā)。根據(jù)首輪問詢回復，MAH類業(yè)務仍屬于CRO業(yè)務范疇，公司基于MAH類客戶的需求，對提供服務適當延伸。部分MAH客戶僅與發(fā)行人就單一研發(fā)管線進行合作。上交所要求說明，MAH業(yè)務銷售收入回款情況，銷售回款比例低于平均值的客戶情況及未回款原因。

和澤醫(yī)藥回復，截至2021年6月末，公司MAH業(yè)務回款比例超過100%，總體回款情況較好，主要系部分MAH客戶成立時間較短，注冊資本不高，且與公司合作歷史較短，相應MAH項目合同約定的首付款比例較高，給予相關客戶信用期較短，以嚴格控制其回款的及時性。部分MAH業(yè)務客戶回款比例低于平均值，前述客戶收入占MAH業(yè)務報告期累計收入比例為73.14%，對應報告期內(nèi)回款比例為61.72%，截至本回復出具日回款比例為87.00%。

根據(jù)首輪問詢回復，和澤醫(yī)藥存在客戶、供應商在申報前入股的情形。上交所要求說明：客戶、供應商入股的背景及原因，是否符合行業(yè)慣例。

和澤醫(yī)藥回復，公司存在客戶、供應商的主要股東、關鍵管理人員或關聯(lián)方（以下簡稱“關聯(lián)人”）在申報前入股的情形，相關客戶、供應商關聯(lián)人入股公司的背景及原因主要基于看好行業(yè)及公司未來發(fā)展前景，在獲知公司融資計劃時表達了入股意向，公司綜合考慮融資需求、融資時間等因素，同意上述關聯(lián)人少量入股，該等入股并非以業(yè)務綁定為目的，具有合理性；公司客戶、供應商入股系在公司融資背景下的偶發(fā)性行為，與行業(yè)慣例無關。公司為進一步加強業(yè)務的獨立性，保證銷售與采購的公平、公正，防范利益輸送，相關客戶、供應商關聯(lián)人在申報前已從公司退出。

基于對發(fā)展前景的判斷，公司擬通過增資改善財務狀況、補充經(jīng)營所需的流動資金；客戶、供應商的關聯(lián)人，具有醫(yī)藥行業(yè)相關經(jīng)驗或背景，在獲知公司融資計劃后，認可公司的經(jīng)營理念且看好公司的發(fā)展前景，有意愿投資入股公司；經(jīng)各方平等協(xié)商，公司綜合考慮融資需求、融資時間等因素，同意上述關聯(lián)人通過合伙企業(yè)平臺間接入股公司。上述客戶、供應商的關聯(lián)人持股比例均不足1%，且合計未超過5%，占比較低，且其入股并非以業(yè)務綁定為目的，入股的背景及原因具有合理性。

除公司前員工王芳外，客戶、供應商的關聯(lián)人已對外轉(zhuǎn)讓全部出資；轉(zhuǎn)讓過程真實、合法，轉(zhuǎn)讓價格公允，受讓方資金來源合法合規(guī)且相關款項均已支付完畢；轉(zhuǎn)讓各方與發(fā)行人、發(fā)行人實際控制人之間不存在糾紛或潛在糾紛，不存在利益輸送或其它特殊安排。

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